Θα πρέπει να μετακομίσετε σε μια νέα πολιτεία για εξοικονόμηση φόρων πριν πουλήσετε την εκκίνηση σας;
Για τους ιδρυτές της εταιρείας
και των μετόχων με μια έξοδο στον ορίζοντα, αυτό δεν είναι μύθος – μια κίνηση για φορολογικούς λόγους μπορεί να έχει πολύ οικονομικό νόημα.
Σε τεχνολογικούς κόμβους όπως το Bay Area και η πόλη της Νέας Υόρκης, τα υψηλότερα φορολογικά κλιμάκια είναι 14,4% (από 1/1/24) και 14,8%, αντίστοιχα. Αντίθετα, πολιτείες όπως η Φλόριντα και το Τέξας δεν έχουν πολιτειακό φόρο εισοδήματος, που σημαίνει ότι δεν υπάρχει φόρος υπεραξίας σε επίπεδο πολιτείας.
Ας εξετάσουμε τους αριθμούς: Σε μια έξοδο 30 εκατομμυρίων δολαρίων, ένας ιδρυτής θα μπορούσε να εξοικονομήσει περίπου. 4,3 εκατομμύρια δολάρια μετακομίζοντας από την Καλιφόρνια στη Φλόριντα ή περίπου. 4,4 εκατομμύρια δολάρια μετακομίζοντας από τη Νέα Υόρκη στη Φλόριντα. Αυτό είναι μεγάλο κίνητρο για να τραβήξετε τα στοιχήματα και να κατευθυνθείτε στο Μαϊάμι.
Ωστόσο, πολλές φορές δεν είναι τόσο απλό. Όλοι γνωρίζουμε ότι η μετακόμιση μπορεί να είναι μια δύσκολη απόφαση, ειδικά για όσους έχουν ισχυρές ρίζες στην κοινότητά τους. Το να αφήσετε πίσω το αγαπημένο σας γήπεδο γκολφ, το τοπικό βουνό σκι και την ομάδα φίλων σας μπορεί να έχει σοβαρό αντίκτυπο στην ποιότητα της ζωής σας. Και μπορεί να είναι απογοητευτικό να απομακρύνετε τα παιδιά σας από το σπίτι, τους φίλους και το σχολείο που ξέρουν και αγαπούν.
Εδώ είναι που μερικοί άνθρωποι μπορούν να μπουν σε μπελάδες.
Τι πρέπει να γνωρίζετε για τη μετακόμιση για να εξοικονομήσετε φόρους
Το να πληρώνετε λιγότερους φόρους δεν είναι τόσο απλό όσο το να μαζεύετε τα πράγματά σας, να παραλείπετε την πόλη και να ξαναβγείτε στην επιφάνεια με μια νέα διεύθυνση σε μια πιο φιλική προς τους φόρους πολιτεία.
Όσο δελεαστικό κι αν είναι, δεν μπορείτε να διατηρήσετε θέση στη Silicon Valley ενώ βυθίζετε το δάχτυλό σας στην Ακτή του Κόλπου — και να εξοικονομείτε φόρους. Τα παιδιά μπορεί να μην μπορούν να μείνουν στο ιδιωτικό τους σχολείο στο Μανχάταν ενώ εσείς μετακομίζετε στο Μαϊάμι.
Όσο δελεαστικό κι αν είναι, δεν μπορείτε να διατηρήσετε θέση στη Silicon Valley ενώ βυθίζετε το δάχτυλό σας στην Ακτή του Κόλπου — και να εξοικονομείτε φόρους.
Το να ζεις και στις δύο πολιτείες δεν θα σε σώσει εδώ. Όσον αφορά τους φόρους, πρέπει να είστε all-in στη νέα σας διεύθυνση, διαφορετικά πιθανότατα θα οφείλετε φόρο στην παλιά σας διεύθυνση. Δυστυχώς, κάποιοι μπορεί να μην το συνειδητοποιήσουν αυτό παρά μόνο αφού ξοδέψουν πολύ χρόνο, χρήμα και συναισθηματική επένδυση.
Κάθε πολιτεία έχει τους δικούς της κανόνες για τον καθορισμό της κατοικίας σας για φορολογικούς σκοπούς και δεν θα μπορείτε να πετάξετε κάτω από το ραντάρ εάν είστε άτομο με υψηλή περιουσία ή με υψηλότερο εισόδημα. Οι πολιτείες με υψηλή φορολογία, όπως η Νέα Υόρκη ή η Καλιφόρνια, δίνουν ιδιαίτερη προσοχή σε εκείνες που ανήκουν στην υψηλότερη φορολογική κατηγορία. Εάν σταματήσετε να πληρώνετε φόρους σε κρατικό επίπεδο, το πιθανότερο είναι ότι το κράτος θα το προσέξει και θα αμφισβητήσει τη νέα σας αίτηση διαμονής.
Με άλλα λόγια, η κίνησή σας είναι πιθανό να προκαλέσει έλεγχο.
Ειδικότερα, το Φορολογικό Συμβούλιο Franchise της Καλιφόρνια είναι γνωστό ότι επαγρυπνεί στην παρακολούθηση ατόμων που επιχειρούν να τερματίσουν την κατοικία τους στην Καλιφόρνια, καθιστώντας ακόμη πιο σημαντικό τον λεπτομερή σχεδιασμό και τεκμηρίωση της μετακίνησής σας.
Επιπλέον, είναι σημαντικό να λάβετε υπόψη την πολυπλοκότητα της κοινοτικής νομοθεσίας περί ιδιοκτησίας, η οποία μπορεί να επηρεάσει τη φορολογική σας έκθεση, εάν έχετε σύζυγο που κατοικεί στην Καλιφόρνια, ακόμα κι αν μετακομίσετε σε μια πολιτεία με χαμηλότερο φόρο. Οι κατάλληλες νομικές και φορολογικές συμβουλές είναι απαραίτητες για την αντιμετώπιση αυτών των περιπλοκών και τη διασφάλιση της ομαλής μετάβασης.
Πολλοί άνθρωποι πιστεύουν λανθασμένα ότι η κατανομή του χρόνου μεταξύ των κρατών και η διεκδίκηση της ευνοϊκότερης φορολογικής δικαιοδοσίας είναι εύκολη. Αλλά όταν έχετε τα μέσα να ταξιδέψετε και να συντηρήσετε περισσότερα από ένα σπίτια, αυτό δεν σημαίνει ότι μπορείτε να επιλέξετε την κατοικία που λειτουργεί πιο ευνοϊκά για εσάς όταν έρθει η ώρα της φορολογίας. Το να περάσετε απλώς 183 ημέρες του έτους εκτός της πολιτείας σας με υψηλή φορολογία δεν είναι πιθανό να συρρικνώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση.
Ακόμη και μετά την αποχώρηση από πολιτείες υψηλής φορολογίας όπως η Νέα Υόρκη ή η Καλιφόρνια, είναι σημαντικό να γνωρίζετε πιθανές φορολογικές υποχρεώσεις που συνδέονται με πηγές παθητικού εισοδήματος εντός αυτών των πολιτειών. Για παράδειγμα, εάν συνεχίσετε να έχετε παθητικό εισόδημα από συνεργασίες, επενδύσεις σε ακίνητα ή άλλες πηγές εντός της Νέας Υόρκης ή της Καλιφόρνια, θα πρέπει να υποβάλετε δήλωση μη κατοίκου και να πληρώσετε φόρους για το εισόδημα σε αυτές τις πολιτείες.
Επιπλέον, η ύπαρξη παθητικών πηγών εισοδήματος στην πρώην πολιτεία σας μπορεί να αυξήσει την πιθανότητα ελέγχου κατοικίας. Ως αποτέλεσμα, είναι σημαντικό να εξετάσετε προσεκτικά εάν η διατήρηση αυτών των επενδύσεων που παράγουν εισόδημα ειδικά για το κράτος ευθυγραμμίζεται με τους γενικούς στόχους οικονομικού και φορολογικού προγραμματισμού σας.
Προετοιμασία για μετακίνηση
Εάν σκέφτεστε να μετακομίσετε σε ένα κράτος με χαμηλότερο φόρο, είναι σημαντικό να προγραμματίσετε εκ των προτέρων και να είστε προετοιμασμένοι. Όσο περισσότερο χρόνο αφιερώσετε στον εαυτό σας πριν την έξοδο της εταιρείας σας, τόσο καλύτερα θα είστε. Σας συνιστούμε να κάνετε ένα καθαρό διάλειμμα από το κράτος με υψηλή φορολογία αρκετά χρόνια νωρίτερα για να εξασφαλίσετε μια ομαλή μετάβαση. Είναι επίσης σοφό να υποθέσουμε ότι μπορεί να υποβληθείτε σε κρατικό φορολογικό έλεγχο, επομένως η τήρηση σχολαστικών αρχείων και η προετοιμασία είναι ζωτικής σημασίας.
